Переводы физлиц с карты на карту: усиление контроля ЦБ

Переводы физлиц с карты на карту: усиление контроля ЦБ 🏦
Эта тема волнует многих т.к. в большей или меньшей степени все мы пользуемся такой банковской услугой. Но прежде чем начинать бояться, нужно внимательно прочесть не только громкий заголовок очередной статьи в интернете, но и саму статью.
📚Чтобы у человека возникла обязанность уплатить налог, поступления должны являться его доходом, который подлежит налогообложению в рамках Налогового законодательства. Перечень доходов, облагаемых налогом, приведён в ст. 208 Налогового кодекса, а перечень доходов, освобожденных от налога — в ст. 217.
Если Вам перевели на карту денежные средства и указали при этом в сообщении «оплата за услуги» или «за проданный товар», то однозначно с полученного дохода Вы обязаны уплатить НДФЛ. А если люди переводят друг другу денежные средства взаймы или подарки, то такие суммы доходом не являются и не облагаются налогом.
☝🏻Налоговики не могут просто так начислить НДФЛ на все Ваши поступления на карту, которые они видят по банковской выписке. Сначала нужно провести проверку и доказать, что Вы получили доход, который облагается налогом. И проверять всех физлиц подряд налоговики не будут.
Для них большой интерес представляют следующие группы риска:
📍те, кто получает от компаний или ИП достаточно крупных сумм и сразу снимает их. Здесь возникает подозрение в обналичке, а это влечёт за собой тяжелые последствия. Если Вы по доброте душевной или за вознаграждение согласились «помочь» родственникам или друзьям, то это скорее и им «медвежья услуга», и себе лишняя головная боль;
📍те, кто имеет много поступлений от большого количества физлиц. Налицо ведение бизнеса без соответствующей регистрации;
📍те, кто имеет регулярные (чаще всего, ежемесячные) поступления одной и той же суммы от одного физлица. Как правило, такие поступления свидетельствуют об оплате аренды или систематических услуг.
Итак, если ни один из перечисленных критериев невозможно отнести к поступлениям на Вашу карту, то бояться нечего. Просто нужно понимать границы, переступая которые попадаешь в зону риска. И помните, всегда надо бороться за свои права, в рамках правового поля☝️

С уважением, адвокат Владислав Фёдорович Бурченя т. +7 (3952) 580-299